hoe maak ik een dossier over herkomst van mijn vermogen

Van bouwsteen naar compleet herkomstdossier

Je bouwt een herkomstdossier op door stap voor stap vast te leggen wie erbij het vermogen betrokken zijn, waar het geld vandaan komt en welk bewijs daarbij hoort. Een herkomstdossier is een overzicht dat laat zien hoe jouw vermogen is opgebouwd: uit winst van de onderneming, uit verkoop van aandelen, uit een erfenis, of iets anders. Banken, notarissen en betaaldienstverleners vragen hier vaak om als onderdeel van hun cliëntenonderzoek. Dat is het onderzoek dat deze instellingen wettelijk verplicht zijn te doen naar wie zij eigenlijk als klant hebben.

Begin met de basis: wie ben je, welke onderneming heb je, en wie is er nog meer bij betrokken. Leg daarna per bron van vermogen vast wat er is gebeurd en welk document dat bewijst — een verkoopakte, een dividendbesluit, een erfenisverklaring. Werk je met een structuur van meerdere bedrijven, dan is het handig om eerst een duidelijk overzicht van je bedrijfsstructuur te maken, zodat helder is via welke laag het vermogen bij jou terecht is gekomen. Loopt die structuur over de grens, dan komt daar nog bij hoe je een bedrijfsstructuur vastlegt die over meerdere landen loopt. Heb je niet voor alles een officieel document, dan is het goed om te weten dat een eigen verklaring ook waarde heeft — al vult die het bewijs aan, ze vervangt het niet.

Waar dit uit de Wwft en de richtlijn volgt

Dat instellingen om herkomst van vermogen vragen, komt uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, die het cliëntenonderzoek regelt, en uit de Europese antiwitwasrichtlijn 2015/849 waar die wet op is gebaseerd. Die regels verplichten banken en andere instellingen om te begrijpen wie de uiteindelijk belanghebbende is — de persoon die achter een onderneming of structuur staat — en waar het vermogen vandaan komt. Wat precies onder "voldoende bewijs" valt, verschilt per instelling en per situatie; daarover geeft welke documenten je precies moet verzamelen voor je kyc-dossier meer houvast.