waarom wil de notaris nu ook weten wie er achter mijn bedrijf zit

De notaris valt onder dezelfde Wwft-verplichting als de bank

Omdat de notaris zelf ook een instelling is die onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) valt, en dus verplicht is cliëntenonderzoek te doen voordat hij een akte passeert. Dat geldt voor iedere akte waar hij bij betrokken is: een oprichting, een aandelenoverdracht, een statutenwijziging, een hypotheekakte. De notaris moet vaststellen wie de uiteindelijk belanghebbenden (UBO's) zijn — de personen die de zeggenschap hebben of meer dan 25% van de aandelen of het stemrecht — en dat is precies dezelfde vraag die de bank al eerder stelde.

Dat de vraag van de notaris bijna letterlijk lijkt op die van de bank, komt niet doordat ze gegevens uitwisselen — dat doen ze niet. Beide instellingen zijn los van elkaar verplicht om zelf onderzoek te doen en zelf bronnen te controleren. Vandaar dat je bij dezelfde vragen als bij je bank terechtkomt, met dezelfde soort bewijsstukken: een uittreksel uit het handelsregister, een structuuroverzicht, en bij een keten van vennootschappen vaak ook de UBO-registratie van elke tussenliggende entiteit. Ontbreekt een schakel of is die niet meer actueel, dan is het gebruikelijke antwoord het aanleveren van het ontbrekende stuk of een eigen verklaring met onderbouwing — niet een oordeel van de notaris over de structuur zelf.

Waar dit uit volgt: Wwft en Handelsregisterwet 2007

De verplichting van de notaris om cliëntenonderzoek te doen staat in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, die notarissen als instelling aanmerkt naast banken en andere financiële dienstverleners. De gegevens die de notaris daarbij raadpleegt of moet controleren — waaronder de UBO-registratie — liggen vast op grond van de Handelsregisterwet 2007. Bij een structuur met een buitenlandse tussenholding is het gebruikelijk dat de notaris ook vraagt of die in het buitenland is gemeld, omdat elke schakel in de keten afzonderlijk geregistreerd moet zijn.