hoe maak ik een overzicht van mijn geldstroom door de jaren heen

Een tijdlijn laat zien waar het geld vandaan komt en hoe het is gegroeid

Een tijdlijn van je geldstroom is een overzicht per jaar (of per gebeurtenis) van waar je vermogen vandaan kwam: winst uit de onderneming, een verkoop, een erfenis, een lening, een investering. De bank of andere instelling die dit vraagt, noemt dit vaak "bron van vermogen" of "bron van middelen". Het gaat er niet om dat je elke euro kunt traceren, maar dat er een logisch en navolgbaar verhaal ligt: dit jaar kwam het geld hieruit, toen is het hier ingezet, en zo is het gegroeid tot het bedrag dat er nu staat.

In de praktijk werkt het overzicht het beste als tijdlijn met jaartallen, bedragen (grof mag) en een bronvermelding per stap. Bijvoorbeeld: 2016 opgericht met eigen inbreng, 2018 winst herbelegd in een tweede vestiging, 2021 aandelen verkocht aan een mede-oprichter, 2023 lening afgesloten voor uitbreiding. Bij elke stap horen bij voorkeur stukken: jaarrekeningen, een koopakte, een leningsovereenkomst, een notariële akte. Heb je zo'n stuk niet, dan kan een eigen verklaring die stap toch invullen — of je eigen verklaring meetelt als bewijs hangt af van wat er verder al vaststaat. Is er in die jaren ook iets veranderd aan de structuur zelf, bijvoorbeeld een fusie of een andere aandeelhouder, dan is het handig om ook te kijken hoe je een structuurwijziging uit het verleden aangeeft, want die twee tijdlijnen — geld en structuur — lopen vaak samen.

Waarom instellingen hier om vragen

Instellingen zoals banken zijn wettelijk verplicht om cliëntenonderzoek te doen voordat en tijdens het aangaan van een zakelijke relatie. Dat cliëntenonderzoek staat in de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft), die is gebaseerd op de Europese antiwitwasrichtlijn 2015/849. Onderdeel van dat onderzoek is nagaan of de herkomst van het vermogen aansluit bij wat er bekend is over de onderneming en haar activiteiten. Een tijdlijn is geen wettelijke verplichting voor jou als ondernemer, maar wel een praktisch hulpmiddel om die vraag in één keer goed te beantwoorden.