waarom moet ik bewijzen wie de UBO is van mijn bedrijf

UBO aantonen is onderdeel van het cliëntenonderzoek, niet een losse vraag

De bank vraagt bewijs van de UBO omdat zij dat wettelijk moet vaststellen, niet omdat zij twijfelt aan uw bedrijf. De UBO — de uiteindelijk belanghebbende, de natuurlijke persoon die de onderneming direct of indirect voor meer dan 25% bezit of controleert — is gedefinieerd in artikel 3 van Richtlijn (EU) 2015/849. De bank moet die persoon identificeren en de opgave verifiëren met een onafhankelijke bron. Een eigen verklaring alleen is voor de bank niet genoeg; zij heeft iets nodig waarmee zij die verklaring kan toetsen.

Wat als bewijs geldt, verschilt per bank en per structuur. Een uittreksel uit het Handelsregister met de UBO-inschrijving is meestal het startpunt, aangevuld met een aandeelhoudersregister, een aandeelhoudersovereenkomst of, bij een structuur met tussenholdings, uittreksels uit meerdere landen. Ontbreekt een percentage of is de structuur gelaagd, dan vraagt de bank vaak een schema van de zeggenschapsketen erbij. Heeft u geen UBO die aan de 25%-grens komt, dan geldt de statutair bestuurder als UBO — dat is ook een uitkomst waar de bank een stuk bij wil, namelijk het bewijs dat er geen hoger percentage is. Bij een structuur met een buitenlandse holding is aparte melding vaak nodig, en de precieze vraag kan per instelling verschillen — zie ook waarom de ene bank andere dingen vraagt dan de andere.

Waar dat uit volgt: Wwft-cliëntenonderzoek en het Handelsregister

De verplichting van de bank om de UBO te identificeren en te verifiëren volgt uit het cliëntenonderzoek van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme, die de Europese antiwitwasrichtlijn in Nederlandse regels omzet. De registratie van de UBO zelf is geregeld via het UBO-register onder de Handelsregisterwet 2007; de bank mag dat register raadplegen maar moet daarnaast eigen verificatie doen. Meer over de reikwijdte van dat onderzoek staat bij wat het cliëntenonderzoek van een bank precies inhoudt.