hoe leg ik uit dat mijn vermogen uit cryptovaluta komt

Crypto-vermogen vraagt om een handelsspoor, niet om een uitleg

Bij crypto wil de instelling vooral één ding zien: een spoor van wallet naar bank, met herkomst van de eerste inleg én de opbouw daarna. Een cliëntenonderzoek onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme vraagt naar de bron van vermogen, en bij crypto is dat spoor vaak in stukken opgeknipt: de fiat-inleg op een exchange, de handelsgeschiedenis, en de uiteindelijke omzetting terug naar euro's. Elk van die stukken heeft een eigen bewijsstuk nodig. De inleg toon je met bankafschriften waarop de overboeking naar de exchange staat. De handel toon je met een transactieoverzicht of export uit de exchange, idealiter met tijdstempels die aansluiten op de bankmutaties. De uitbetaling toon je met het afschrift waarop de crypto-omzetting als bijschrijving staat, plus — als de instelling dat vraagt — een verklaring van de exchange over de KYC die zij op jou hebben uitgevoerd.

Waar het vaak stokt is bij oude wallets of handel op platforms die niet meer bestaan. Ontbreekt een schakel, dan is het zaak om zo veel mogelijk indirect bewijs te verzamelen: oude e-mailbevestigingen, screenshots met datum, of een blockchain-explorer die de wallet-adressen en bedragen toont. Dat is geen vervanging van een bankafschrift, maar het maakt het spoor aannemelijker. Dit onderwerp raakt de vraag wat er gebeurt als bewijsstukken er niet meer zijn, en het is goed om vooraf helder te hebben wat het verschil is tussen de bron van het geld destijds en de vraag hoe het huidige inkomen daaruit ontstaat — dat onderscheid staat uitgewerkt bij het verschil tussen herkomst van vermogen en herkomst van inkomen.

Grondslag: artikel 3 Wwft en het UBO-register als achtergrondcontrole

Het cliëntenonderzoek naar herkomst van vermogen volgt uit artikel 3 van de Wwft, dat instellingen verplicht de bron van middelen te onderzoeken bij een verhoogd risico — en crypto geldt doorgaans als zo'n verhoogd risico. Daarnaast kan de instelling de UBO-gegevens uit het Handelsregister, vastgelegd op grond van de Handelsregisterwet 2007, gebruiken om te toetsen of de persoon achter het vermogen overeenkomt met wat er bij de onderneming geregistreerd staat.