hoe toon ik aan dat mijn vermogen komt uit de verkoop van mijn vorige bedrijf

Verkoopakte plus geldspoor, dat is de kern

De bedoeling is een dossier waarmee elke instelling in één keer verder kan: de verkoopakte (of aandelenoverdrachtsakte) van de vorige onderneming, gekoppeld aan het bankafschrift waarop het bedrag van de koper binnenkomt. Dat is de combinatie die een cliëntenonderzoek onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme in de praktijk wil zien: niet alleen een verklaring, maar een document plus een geldstroom die daarop aansluit. Zit er een earn-out of een betaling in termijnen in de deal, voeg dan de onderliggende overeenkomst toe en niet alleen de laatste storting — anders klopt het bedrag niet met het stuk.

Twee stukken worden vaak vergeten. Ten eerste het uittreksel of de eerdere structuurgegevens van de verkochte onderneming uit het handelsregister, zodat de koppeling tussen "deze persoon" en "deze onderneming" ook los van de akte vaststaat — de Handelsregisterwet 2007 regelt welke gegevens daarvoor zijn vastgelegd. Ten tweede, als de opbrengst is doorgesluisd naar een holding of persoonlijke bv voordat die bij de aanvrager terechtkwam: de tussenliggende overboeking. Instellingen die de bank of notaris niet direct te zien krijgt, vragen daar later toch naar, en dat kost dan een extra ronde. Zit de verkoop langer terug en is een deel van het papierwerk kwijt, dan is het overzicht over wat te doen als bewijs van herkomst ontbreekt een logisch vervolg — en voor de vraag of dit onder herkomst van vermogen of van inkomen valt, is er de uitleg over het verschil tussen die twee.

Grondslag: cliëntenonderzoek naar herkomst van middelen

Het cliëntenonderzoek onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme verplicht instellingen om de herkomst van middelen vast te stellen bij een zakelijke relatie of transactie; een verkoopakte met een aansluitend geldspoor is het gangbare bewijsmateriaal daarvoor. De koppeling met het handelsregister volgt uit de Handelsregisterwet 2007, die vastlegt welke ondernemingsgegevens openbaar en verifieerbaar zijn.