hoe onderbouw ik de herkomst van het geld in mijn bedrijf

Startkapitaal is herkomst van vermogen, niet herkomst van inkomen

De vraag naar startkapitaal gaat over de bron van het geld waarmee de onderneming is gestart, en die vraag komt terug bij de bank, de notaris of een grotere afnemer die zelf cliëntenonderzoek moet doen onder de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme. Bepalend is niet dat er inkomen was, maar waar het vermogen zelf vandaan kwam: spaargeld uit loondienst, een erfenis, een lening van familie, de verkoop van een eerdere onderneming, of een combinatie. Het onderscheid tussen die twee begrippen is precies uitgewerkt op wat is het verschil tussen herkomst van vermogen en herkomst van inkomen; dat onderscheid bepaalt ook welk bewijsstuk je aanlevert.

In de praktijk vraagt de instelling om een stapeling: een bankafschrift van de storting, een onderliggende verklaring (arbeidsovereenkomst, testament, koopovereenkomst) en soms een eigen schriftelijke toelichting. Is het startkapitaal een lening van een familielid, dan geldt een net iets andere route, uitgewerkt op hoe verklaar ik dat ik geld heb geleend van mijn familie: daar telt de leenovereenkomst zelf als het bewijsstuk, niet alleen de herkomst van het geld daarvóór. Ontbreekt een stuk, dan is dat op zichzelf niet fataal — de instelling beoordeelt de aannemelijkheid van het geheel, niet elk los document.

Waarom dit los staat van de UBO-registratie

De Handelsregisterwet 2007 regelt welke gegevens van een onderneming zijn vastgelegd, waaronder de UBO — de uiteindelijk belanghebbende, zoals gedefinieerd in Richtlijn (EU) 2015/849 — maar die registratie zegt niets over de herkomst van het kapitaal. Die twee vragen lopen door elkaar in gesprekken met de bank, maar zijn juridisch gescheiden: de ene gaat over wie de zeggenschap heeft, de andere over waar het geld vandaan komt binnen het cliëntenonderzoek van de Wwft.