moet ik als uiteindelijk belanghebbende ook mijn privévermogen verantwoorden

Nee, uw hele privévermogen hoeft u niet te verantwoorden

Nee, als uiteindelijk belanghebbende (UBO — de persoon die de onderneming echt bezit of controleert) hoeft u niet uw volledige privévermogen te verantwoorden. Wat een bank, notaris of andere instelling wél vraagt, is waar het geld vandaan komt dat in de onderneming zit of daarmee te maken heeft. Dat heet het cliëntenonderzoek. Dit onderzoek richt zich op de zakelijke relatie en de gelden die daarbinnen omgaan, niet op uw spaarrekening, uw huis of ander vermogen dat niets met de onderneming te maken heeft.

Instellingen vragen dit omdat zij moeten begrijpen wie er achter een onderneming zit en of het geld dat binnenkomt of uitgaat logisch is bij het beeld dat zij van u en de onderneming hebben. Is uw belang in de onderneming groter, of gaat het om grotere bedragen, dan kan de vraag naar de herkomst van vermogen indringender worden — maar dat blijft altijd gekoppeld aan de onderneming en de transactie, niet aan uw persoon als los individu. Twijfelt u of een bepaald deel van uw vermogen relevant is voor zo'n vraag, dan is dat iets om per geval te bekijken. Onduidelijkheid hierover ontstaat vaak ook doordat mensen niet precies weten welk percentage zij houden; hoe u dat percentage berekent staat elders beschreven. En als er meerdere UBO's in uw onderneming zijn, kan de vraag naar herkomst van vermogen voor elk van hen apart gelden; hoe u daarmee omgaat leest u bij wat u moet doen als er meerdere UBO's zijn.

Waar dit uit de Wwft volgt

Dit volgt uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Deze wet verplicht instellingen zoals banken en notarissen om cliëntenonderzoek te doen naar de zakelijke relatie die zij met u aangaan, inclusief onderzoek naar de herkomst van middelen binnen die relatie. De wet is de Nederlandse uitwerking van de Europese antiwitwasrichtlijn (Richtlijn (EU) 2015/849), die ook de definitie van uiteindelijk belanghebbende bevat. Beide bronnen richten het onderzoek op de cliënt en de zakelijke relatie, niet op een algemeen onderzoek naar iemands gehele persoonlijke vermogen.