moet ik als ubo ook laten zien waar mijn privégeld vandaan komt

Meestal wel, als de bank erom vraagt

Ja, in veel gevallen moet je als UBO (uiteindelijk belanghebbende, de persoon die eigenaar is van het bedrijf of er zeggenschap over heeft) laten zien waar je privévermogen vandaan komt. Dit heet de bron van middelen. Een bank, notaris of andere instelling die met je onderneming zaken doet, is wettelijk verplicht om dit te onderzoeken. Dat onderzoek heet cliëntenonderzoek. Het gaat niet alleen om wie je bent, maar ook om waar het geld in je bedrijf of op je rekening vandaan komt.

Dit vragen instellingen niet om je te controleren of te beschuldigen. Ze zijn wettelijk verplicht om na te gaan of vermogen een logische, verklaarbare herkomst heeft. Denk aan een erfenis, de verkoop van een huis, jaren spaargeld uit loon, of winst uit een eerdere onderneming. Hoeveel onderbouwing nodig is, verschilt per instelling en per situatie: bij een klein bedrag volstaat vaak een verklaring, bij grotere bedragen wordt vaak om stukken gevraagd, zoals een koopakte of jaaroverzichten. Dit geldt los van de vraag hoeveel procent je precies bezit — hoe je dat percentage berekent is een ander vraagstuk dan de herkomst van het geld zelf.

Waar dat uit volgt: de Wwft

Deze verplichting komt uit de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Deze wet verplicht instellingen zoals banken om cliëntenonderzoek te doen, en bij een hoger risico ook onderzoek naar de bron van vermogen. De Wwft is de Nederlandse uitwerking van de Europese antiwitwasrichtlijn (Richtlijn (EU) 2015/849), die ook de definitie van UBO vastlegt. Let op: dit staat los van de vraag wie precies als UBO is aangewezen. Ook als je zeggenschap hebt zonder aandelen te bezitten, kun je toch als UBO gelden en kan dezelfde vraag over de herkomst van je vermogen op je pad komen.