hoe toon ik aan waar het startkapitaal van mijn bedrijf vandaan komt

Startkapitaal is herkomst van vermogen, niet van inkomen

De vraag naar de herkomst van je startkapitaal gaat over waar het geld ooit vandaan is gekomen, niet over de omzet die je onderneming inmiddels draait. Instellingen die cliëntenonderzoek doen op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft) willen een lijn zien: van bron naar bankrekening naar inleg in de vennootschap. Bij een eigen zaak is die bron meestal een van een beperkt aantal categorieën: eigen spaargeld uit loondienst, verkoop van een vorig bedrijf, een erfenis, een lening van familie, of geld uit het buitenland. Welke van die categorieën van toepassing is, bepaalt welk bewijsstuk je aanlevert — en dat verschilt nogal. Het onderscheid met herkomst van inkomen is daarbij relevant: instellingen vragen dat vaak apart, en het is nuttig om te weten wat het verschil is tussen herkomst van vermogen en herkomst van inkomen, zodat je niet het verkeerde bewijs aanlevert.

Voor de meeste situaties bestaat al een uitgewerkte route. Kwam het startkapitaal uit de verkoop van een eerder bedrijf, dan lees je hoe je dat onderbouwt bij hoe bewijs ik dat mijn geld komt uit de verkoop van mijn bedrijf. Kwam het uit een erfenis of een familielening, dan gelden weer andere stukken — zie hoe leg ik uit dat mijn vermogen uit een erfenis komt en hoe verklaar ik een lening van mijn familie als herkomst van geld. Is het kapitaal vanuit het buitenland overgemaakt, dan komt er meestal een extra vraag over de bank en het land van herkomst bovenop de gewone documentatie.

Waar dit uit volgt: Wwft-cliëntenonderzoek en het UBO-register

De verplichting om herkomst van vermogen te onderzoeken ligt bij de instelling zelf, als onderdeel van het cliëntenonderzoek uit de Wwft. Los daarvan registreert de Handelsregisterwet 2007 wie de uiteindelijk belanghebbenden van je onderneming zijn, inclusief hun belang in percentages — dat is een apart gegeven, niet de herkomst van het kapitaal zelf.